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Preguntas y respuestas sobre la declaración de impuestos: Guía Tax Return 2021 Australia

Realizar la declaración de impuestos en Australia es una obligación y sin duda puede ser un proceso confuso. Cada día recibimos mensajes de estudiantes con muchas preguntas al respecto. Motivo por el cual nos hemos reunido con un asesor registrado de Y&S Accounting para preparar una guía sobre el Tax Return 2021 en Australia y así resolver todas las preguntas frecuentes de nuestros estudiantes.

¿Qué es el Tax Return 2021 en Australia?

Es la declaración de impuestos o la declaración de la renta anual de Australia, en otras palabras es un resumen del año fiscal que deben presentar obligatoriamente todas las personas que hayan estado trabajando legalmente en el país, ya sea mediante TFN o ABN (Tax File Number or Australian Business Number).

¿Desde cuándo se puede hacer el Tax Return del 2021 en Australia y qué plazos hay para este año?

El Tax Return se puede iniciar una vez finaliza el año fiscal, es decir desde el 1 de julio 2021. Si el proceso lo realizas sin contador el plazo máximo es hasta el 31 de octubre, si realizas el proceso con un contador, debes registrarte antes del 31 de octubre y tendrías plazo hasta mayo del 2022.

¿Qué pasa si no realizo la declaración de mis impuestos?

Es importante realizar la declaración de impuestos porque de no hacerlo puedes recibir una multa o verte afectado en cualquier proceso migratorio.

¿Podría hacer declaración de impuestos de años anteriores?

Si puedes realizar declaraciones de años anteriores, es importante que las realices lo más pronto posible para que evites multas.

¿Puedo deducir los gastos de mi colegio o universidad?

Puedes deducir una parte de los gastos de tu colegio o universidad únicamente si el trabajo que realizas está directamente relacionado con lo que estudias o si el trabajo te exige estudiar ese curso para mantener tu cargo, si esto se cumple debes solicitar una carta por parte de tu empleador y diligenciar un formulario que el contador te entrega.

¿Qué tantos impuestos debo pagar si tengo dos trabajos y estoy generando Capital Gains Taxes, CGT?

El valor de impuestos a pagar depende de la cantidad de tus ingresos, más no del número de trabajos. Es decir, si tus ingresos fueron menores a $18,200 los impuestos que pagaste se te retornan en tu declaración de impuestos, si tus ingresos superan los AU$23,000 hasta los AU$45,000 debes pagar el 19% de impuestos y así sucesivamente.
En la siguiente tabla encontrarás la cantidad de impuestos a pagar de acuerdo a tus ingresos durante el año fiscal (1 julio 2020 a 30 de junio 2021).

Resident tax rates 2020/21

Tax Return Rates

Esta tabla ha sido actualizada en el 2021 por el Departamento de Impuestos.

En cuanto a los impuestos que debes pagar si tienes Capital Gains Tax CGT, la cantidad depende del total de las ganancias obtenidas, estas ganancias se suman al total de tus ingresos y se declaran junto a ingresos ya sean por TFN y ABN.

¿Qué cosas se pueden considerar gastos o deducciones y que apliquen para la declaracion de impuestos?

  • Si has trabajado con TFN: Aplican deducciones a gastos relacionadas con tu trabajo, por ejemplo: uniformes, teléfono, computador, cursos y registros (RSA, antecedentes penales, etc), también aplica el gasto de transporte entre trabajos. (Opal or Myki records)
  • Otros gastos: Donaciones a organizaciones caritativas, pagos por servicios contables en años anteriores.
  • Si trabajaste en casa debido al COVID-19: Puedes incluir los siguientes gastos por el periodo trabajado:

· Electricidad y Gas
· Computador y equipos similares
· Teléfono
· Internet
· Servicio de limpieza
· Tinta, papel, cuadernos o libros y otros implementos de oficina requeridos
· Impresora
· Software requeridos para el trabajo en casa:

Se debe especificar el día de inicio de trabajar desde casa y la fecha de finalización antes de 30 de junio de 2021, además de las horas trabajadas por día.

  • Si has trabajado con ABN: Aplican deducciones a gastos relacionadas con tu trabajo, por ejemplo: Teléfono, internet, materiales, implementos de oficina y ropa protectora.
    También aplican los gastos de transporte, si tienes vehículo copia del registro (Rego Check).
  • Otros gastos: Donaciones, pagos por servicios contables de otros años.

Nota:
El equipo de expertos de Y&S Accounting advierte que para reclamar una deducción de gastos relacionados con el trabajo o de otro tipo, se debe demostrar que se ha incurrido en el gasto para generar ingresos.

Adicionalmente, se debe tener recibos originales o electrónicos y conservarlos por un mínimo de cinco años a partir de la fecha de presentación de tu declaración de impuestos.

Los recibos deben contener los siguientes detalles:

– Nombre del proveedor y monto del gasto; naturaleza de los bienes / servicios y fecha de los gastos.
Para los gastos de vehículo, se debe tener un registro de los kilómetros recorridos por motivos laborales o comerciales.

  • Si tienes un negocio aplican deducciones a gastos relacionados con: 


– Gastos de contador: Preparación de declaraciones de impuestos sobre la renta y FBT, etc., incluidos los costos relacionados con investigaciones, objeciones y apelaciones.
– Gastos de promoción.
– Deudas incobrables si llevas tu cuenta es un sistema de acumulación.
– Cobros de bancos.
– Gastos por préstamos.
– Viajes de negocios.
– Gastos del vehículo: klómetros or logbook system disponible- aplica para empleados, socios e independientes.
– Parqueadero.
– Gastos de limpieza.
– Gastos de conferencias.
– Reducción en el valor (depreciación) de la planta o artículos usados en el negocio.
– Honorarios de directores.
– Donaciones realizadas a organizaciones que proveen recibo deducible de impuestos.
– Gastos educativos si realizó este pago para los, pero FBT puede aplicar.
– Costos de conexión eléctrica a locales comerciales.
– Entretenimiento para empleados, pero FBT pagable.
– Tarifas de servicios de equipos.
– Costos de envíos.
– Combustible y aceite.
– Regalos a clientes, etc. pero no si son de entretenimiento.
– Gastos por trabajar desde casa: un porcentaje de la renta, electricidad, calefacción y mantenimiento, internet, teléfono o instalación de nueva línea, etc. sólo si se lleva a cabo un negocio en el hogar y se reserva un área exclusivamente para ese propósito.
– Seguros de pagos relacionados con una empresa o alguna propiedad que genere ingresos.
– Intereses pagos.
– Gastos legales con relación a actividades ordinarias del negocio que produzcan
– Ingresos y que determinarán la deducción.
– Licencias para operar el negocio.
– Gastos de materiales y proveedores.
– Gastos de gestión.
– Gastos de viaje al extranjero (deben estar relacionados con la actividad empresarial que genera ingresos).
– Suscripciones o gastos de asociación a organizaciones profesionales relacionadas con el negocio.
– Tasas e impuestos sobre propiedades comerciales o generadoras de ingresos
– Reembolsos y descuentos otorgados a los clientes.
– Alquiler de locales comerciales incluyendo parte de los costos de la vivienda, si esta es utilizada para un negocio (por ejemplo, las acciones comerciales. almacenadas en un área reservada exclusivamente para ese propósito); pero con una oficina en casa (o un estudio) el alquiler no se puede descontar, pero algunos costos asociados son deducibles.
– Reparaciones de automóviles, equipos o propiedades que genere ingresos
– Sueldos y salarios pagados a los empleados.
– Gastos de educación o seminarios solo si están relacionados con el empleo / negocio.
– Gastos de almacenamiento.
– Los subcontratistas pueden ser considerados empleados y sujetos a las disposiciones de garantía de superannuation del 10 % en determinadas circunstancias.
– Contribuciones de superannuation
– Gastos del Contador para la preparación de la declaración de impuestos de renta, fringe benefits tax returns, GST, incluyendo gastos relacionados a objeciones y apelaciones. 
-Reemplazo de herramientas laborales.

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¿Si voy a dejar Australia y no ha terminado el año fiscal, puedo reclamar mis impuestos? ¿O debo esperar al primero de julio del siguiente año?

Si dejas Australia antes de que finalice el año fiscal puedes reclamar tus impuestos una vez dejes el país a través de un proceso que se llama Early Tax Return, así no debes esperar hasta que termine el año fiscal.

¿He recibido transferencias internacionales en mi cuenta australiana, debo declarar ese dinero como ingresos?

El dinero que recibes de transferencias internacionales a Australia no se considera un ingreso a menos que sea por un trabajo que tengas en extranjero y que te paguen en tu cuenta de Australia. Es importante que cuando realices el proceso del Tax Return del 2021 le menciones al contador que recibiste dinero del extranjero si es una suma alta.

¿En qué consiste el proceso y cuáles son los requisitos para reclamar la superannuation?

Para reclamar tu superannuation debes haber dejado Australia y tener:

  •  Visa cancelada o vencida
  • Copia certificada del pasaporte
  • Llenar el formulario 1194 si tiene un balance mayor a >$5000
  • Dejar una cuenta bancaria abierta en Australia

Si eres estudiante puedes reclamar el 65% del balance de tu superannuation, si tenías Work and Holiday visa puedes reclamar el 35% del balance.

¿Si envío dinero a mi país debo declararlo acá?

No, en Australia no debes declarar el dinero que envías al exterior.

¿Dejé Australia hace muchos años y nunca reclamé la superannuation, puedo aún reclamarla?

Sí, puedes realizar el proceso, pero recomendamos solicitar la ayuda de un contador, al ser un proceso de años anteriores puede ser más complejo.

Soy estudiante Internacional y por motivos de la pandemia no he podido volver a Australia, sin embargo, la empresa de Cleaning con la que trabajaba con TFN sigue pagándome los días festivos sin que yo esté en Australia. ¿Estos pagos que me ingresan a mi cuenta tengo que declararlos?

Sí, debes realizar la declaración de tus impuestos porqué, aunque no hayas estado viviendo en Australia, has estado recibiendo ingresos durante el año fiscal. Esas ganancias que recibes por tus días festivos también forman parte de tus ingresos por lo que debes declarar ese pago junto a todos los ingresos que recibiste desde el 1 de julio de 2020 hasta el 30 de junio 2021.

Yo me regresé a mi país en el mes de abril del 2019 y no he hecho ninguna gestión de reclamar mis impuestos. ¿Aún tengo la posibilidad de reclamarlos?

Claro que sí, aún puedes realizar el proceso de Tax Return, te recomendamos realizar tu declaración desde el 1 de julio que es cuándo ya ha terminado el año fiscal. Te recomendamos realizar el proceso con nuestro partner Y&S Accounting, agente registrado.

Mi mayor gasto del 2021 fue de Bupa,  facture con ABN sin cobrar GST. ¿Cómo hago para saber cuándo tengo que comenzar a cobrar con GST mis servicios a España y si soy elegible para Tax Return?

El Tax Return es la declaración de impuestos, cuando trabajas con TFN y tus ingresos son menores a AU$18,200 los impuestos que pagaste te los regresa el Departamento de impuestos unas semanas después de tu declaración de impuestos, pero si trabajaste con ABN no has pagado impuestos durante el año fiscal, por lo que en tu declaración de impuestos debes pagarlos y el porcentaje de cuanto debes pagar depende de tus ingresos y deducciones.
En cuanto al GST: Debes registrarte para GST cuando tus ingresos superan los AU$75,000, Puedes encontrar más información aquí

El año pasado no realicé la declaración para TFN y ABN, ¿debo realizar la declaración de los dos años, este año? ¿me van a cobrar una multa por no haber realizado la declaración el año pasado?

Es importante realizar la declaración de impuestos cada año, en tu caso debes realizar la declaración de los dos años que no has declarado, es importante que lo hagas antes de que recibas una multa.

¿Tengo que declarar si me depositan dinero por parte de algún amigo?

No, el dinero que debes declarar es el dinero que recibes como ingreso por trabajo.

¿Qué pasa si hace 3 años no declaro? He trabajado con TFN y ABN

Es importante que realices tu declaración de impuestos de todos los 3 años antes de que recibas una multa por parte del Departamento de Impuestos.

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¿Si estoy trabajando en el área de mis estudios, puedo recibir una devolución del dinero invertido en los estudios?

Puedes deducir una parte de los gastos de tu colegio o universidad únicamente si el trabajo que realizas está directamente relacionado con lo que estudias o si el trabajo te exige estudiar ese curso o certificado para obtener el trabajo, si esto se cumple debes solicitar una carta por parte de tu empleador y diligenciar un formulario que el contador te entrega.

Llevo 4 meses trabajando con TFN, ¿ya puedo realizar el Tax Return?

Para declarar tu Tax Return solo necesitas haber adquirido tu TFN, debes realizar la declaración incluso si aún no has recibido ingresos.

¿Cuál es el valor a pagar si he trabajo 10 meses con ABN?

El monto para pagar depende de tus ingresos y gastos relacionados con trabajo, una vez se realice la declaración puedes saber la cantidad a pagar.

¿Cambios que se presentarán para el Tax Return del 2021 en Australia?

  • Los cambios que se presentaron fueron para el presupuesto y fueron los siguientes:
  • Remover los AU$450 por mes, por la garantía de Superannuation (‘SG’)
  • Elegibilidad del 100% deducción por equipo comprado para un negocio cuando trabajas con ABN.
  • Medicare threshold aumentó a $23226 para solteros y $39167 para familias

¿Si recibí un subsidio por el gobierno para estudiantes internacionales me dará algún beneficio para esta declaración o debo declarar el dinero que me han dado?

El dinero que recibiste como subsidio para estudiante internacional no te dará ningún beneficio, pero si debes declararlo ya que se considera ingreso gravable.

Soy músico y hasta que me avivé solía depositar la plata que ganaba haciendo busking en la cuenta. Se que debo declarar ese dinero, pero muchos depósitos son de 20 o 30 dólares. ¿Esos depósitos también debo declararlos o esa suma tan pequeña no aplica?

Debes declarar todos los ingresos realizados por trabajo incluso si los recibiste por cash.

Empecé a trabajar en febrero del 2021, ¿debo hacer la declaración de la renta este año o mejor esperar hasta el próximo año?

Debes realizar la declaración de impuestos este año. El periodo por declarar este año es desde el 1 de julio de 2020 al 30 de junio 2021, todos los ingresos recibidos en ese periodo se deben declarar, si obtuviste tu TFN y no trabajaste durante ese periodo también debes realizar declaración de impuestos solo que al no recibir ingresos esta declaración se llama not necessary tax return. Pero si debes declarar.

Llegué el 6 marzo del 2020, cómo sé que tengo que declarar, ¿qué documentos necesito reunir, cuanto tengo que pagar?

En tu caso si llegaste en marzo del 2020 y en ese mes obtuviste tu Tax Return debes declarar dos periodos del 2019 al 2020 (incluye 1 de julio 2019 al 30 de junio de 2020) que es un año fiscal y debes declarar un segundo año 1 de julio 2020 al 30 de junio 2021. Debes declarar todos los ingresos recibidos.
La lista de los documentos a preparar:

Si trabajaste con TAX: 

* Nombre completo
* Tax File Number
* Fecha de nacimiento
* Dirección actual
* Ocupación en tu trabajo
* Copia a color de tu pasaporte
* Fecha de llegada a Australia si llegaste después del 1 Julio 2020
* Deducciones relacionadas con tu trabajo, por ejemplo: uniformes, teléfono, computador y registraciones (RSA, antecedentes penales, etc) , transporte entre trabajos. (Opal or Myki records)

Otros gastos, ver pregunta 7

¿Puedo realizar el Tax Return del año pasado y de este año de una vez?

Sí, puedes realizar el Tax Return de los dos años de una vez, o si prefieres puedes realizar primero el del año anterior antes de que finalice este año fiscal y después del 1 de julio puedes realizar el del 2020 al 2021.

Trabajo como casual en una fábrica y como consecuencia de mis actividades (movimientos repetitivos) me dio tendinitis en una mano, esto me genero gastos médicos, (citas con especialistas, ultrasonidos, rayos x, infiltraciones y demás) El seguro médico me cubrió una, sin embargo, yo tuve que pagar por mi cuenta aproximadamente AU$1500. ¿Es posible incluir estos gastos en mi Tax Return?

Desafortunadamente no puedes incluir esos gastos médicos, los gastos médicos deberían ser cubiertos por el Workcover que tiene la empresa en la que trabajas.

¿Cuál es la página para hacer el Tax Return del 2021 en Australia?

Puedes hacer el Tax Return en la página del Mygob, y debes crear una cuenta.

¿Es posible hacer el Tax Return sin agente contable?

Sí, el proceso lo puedes realizar sin contador a través de la página de Mygov

¿Cuánto cobra un agente contable?

Los precios varían según cada agente contable, experiencia y servicios.
Algunos de los servicios ofrecidos por nuestro partner Y&S Accounting son los siguientes:

• Declaración de impuestos para residentes australianos: AU$155.

Para estudiantes de Let’s Go Study tenemos un descuento especial y dos opciones para realizar el proceso. Para acceder al descuento ingresa aquí.

Opción 1:
Mediante una cita personalizada con un contador, esta cita puede ser face to face o virtual y por ser estudiante de Let’s Go Study, obtendrás los siguientes descuentos:

  • $109 si los ingresos son menores a AU$23,000 durante el año fiscal
  • $132 si los ingresos son mayores a AU$23,000 durante el año fiscal (la diferencia es porqué se incluye un proceso de excepción de medicare, el cual le carga al estudiante cuando tiene ingresos altos)

Opción2:
Mediante la web; a diferencia de la primera opción esta opción no es personalizada. Debes ingresar la página web de Y&S Accounting y diligenciar un formulario, adjuntar los documentos y enviarlos, un contador los recibe y realiza el proceso. El costo sin descuento normalmente cuesta AU$99 pero por ser estudiante de Let’s Go Study el precio final queda en AU$88. Recibe el descuento aquí.

Descuento Tax Return 2021 Australia

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